给原材料货款抹零这个抹零怎么做帐呢

朱燕妮 追问

2020-04-05 09:13

原材料呀，给供应商货款抹零

江老师 解答

2020-04-05 09:16

直接按实际付款的金额入原材料的账。

朱燕妮 追问

2020-04-05 09:17

我们是系统做帐，采购订单是按原价入的，现在货到了冲帐了，还剩几毛钱，这个入什么费用

江老师 解答

2020-04-05 09:19

借：应收账款——XX供应商   0.6
贷：营业外收入   0.6
不修改进销存系统的数据，直接将这个做应收账款平账。

朱燕妮 追问

2020-04-05 10:05

我是原材料啊，我从第一句问的就是原材料，你应收账款对应的是供应商啊，

江老师 解答

2020-04-05 10:21

一、原材料采购时，普通发票，分录是：
借：原材料   20000.60
贷：应付账款20000.60
二、付款时只付了20000元，分录是：
借：应付账款20000
贷：银行存款20000
三、付款时抹零0.6元，分录是：
借：应付账款——XX供应商 0.6
贷：营业外收入 0.6
不修改进销存系统的数据，直接将这个做应付账款平账。
上述是全部的业务往来分录。