请问老师，我公司每个月都要给员工发餐补和交通补助，都是员工拿发票来报销，我在做分录时可不可以把所有员工的费用汇总入账呢？借 管理费用 贷 银行 就不单独挂个人行吗？

Lius 追问

2020-04-04 14:24

哦，请问餐补应该挂什么科目合适呢？

陈诗晗老师 解答

2020-04-04 14:25

管理费用 福利费处理。

Lius 追问

2020-04-04 14:27

老师汇算清缴时福利费要按上年工资总额的14%调整对吗

陈诗晗老师 解答

2020-04-04 14:28

是的，扣除限额是14%为标准

Lius 追问

2020-04-04 14:30

哦，老师我们公司员工租了个停车位，开进来的是专票，我们公司可以认证抵扣吗？我们公司是一般纳税人

陈诗晗老师 解答

2020-04-04 15:06

开的是你企业的名称发票吗，如果是的，可认证。

Lius 追问

2020-04-04 15:09

开的是我们公司的名称，可那不属于我们公司的车呢？是员工个人的

陈诗晗老师 解答

2020-04-04 15:09

这个看你账如何做了，你要做得是你 公司的，那就是可以抵扣了。

Lius 追问

2020-04-04 15:10

可我们公司名下没有车

陈诗晗老师 解答

2020-04-04 15:12

没有车，那你就没办法 了，你租来用做什么呢。账上想做也没办法做。
如果有车，可以做成是你自己车的车位

Lius 追问

2020-04-04 15:15

老师要是以我们公司名义签个租车协议行吗

陈诗晗老师 解答

2020-04-04 15:15

那这样就可以的了。

Lius 追问

2020-04-04 15:16

哦明白了，那我问问能不能签，谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2020-04-04 15:18

可以签订的，这是可以的

Lius 追问

2020-04-04 15:19

好的谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2020-04-04 15:31

不客气，祝你工作愉快。