无票前提下上月提前确认管理费用5万，次月收到2万发票。收到发票后怎样做分录？

蓝蓝 追问

2020-01-09 18:37

没有多计提，上月从预付账款里结转了费用，但这月只来了部分发票。

meizi老师 解答

2020-01-09 18:38

你是12月的费用 是吗   是否跨年了。 因为要红冲涉及以前年度损益调整跨年的话

蓝蓝 追问

2020-01-09 18:39

2万没有跨年，但剩下未开的3万发票会跨年，老师分别给讲一下怎样处理。

meizi老师 解答

2020-01-09 18:41

你好   那你就把2万发票附凭证后面 。然后收到3万发票的时候 你记得先冲之前分录 然后在做一笔3万的费用    意思主要是1月发票 就要红冲一笔 体现下发票日期

蓝蓝 追问

2020-01-09 18:45

我11月结转的费用，12月收到开票日期12月的2万发票，怎样做？
当跨年收到3万发票，红冲分录怎样做？

meizi老师 解答

2020-01-09 18:49

你好 直接 附发票在凭证后面就行了。   你不是11月做了5万费用了吗  你把12月收到的发票附11月凭证后面就行了。  而跨年的3万做 借管理费用-3万 借银行存款3万    在做一笔  借管理费用3万 贷银行存款3万  主要是你发票是1月的

蓝蓝 追问

2020-01-09 18:56

1）跨年的3万，如果在上一年是通过预付账款转到管理费用的，那在次年收到发票之后，也是借管理费用-30,000；借预付账款30,000。再做一笔借管理费用3万；贷预付账款3万。2）当年次月收到发票是部分的金额，并且月份在确认费用之后，是否需要做分录体现一下，以后查询方便？

meizi老师 解答

2020-01-09 18:59

你好       你可以 体现  如果你想便于查询方便的 你就把科目做清楚

蓝蓝 追问

2020-01-09 19:00

老师：如体现，2万怎样做分录？

meizi老师 解答

2020-01-09 19:02

你好  你不是说当年次月吗    那就是跨年了。  你之前2万没跨年 不需要去写 。你直接附凭证后面哈   我以为你说的3万那笔

蓝蓝 追问

2020-01-09 19:21

之前2万可以按跨年的方式处理分录吗？

meizi老师 解答

2020-01-09 19:24

你好 不按  本来就没跨年 直接附就行了。