老师好，问下老师有没有所得税汇算清缴填写案例，重点是纳税调整那一块，针对应付职工薪酬，应付福利费，招待费这几个调增的案例，因为我第一次填，不太清楚，请老师指教，重点是怎样填写账载金额和税控金额，有具体案例发一下，谢谢

bamboo老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

2020-04-04 09:01

您好
账载金额是软件上的金额税收金额是税法允许扣除的金额
应付职工薪酬填了账载金额后系统自动带入税收金额填了营业收入跟账载业务招待费后系统自动带入税收业务招待费金额

红梅花开追问

2020-04-04 09:03

所得税汇算清缴填表顺序能说一下吗

bamboo老师解答

2020-04-04 09:05

一般主要是企业基础信息表、一般企业收入明细表、一般企业成本支出明细表、期间费用明细表、职工薪酬纳税调整明细表、摊销情况及纳税调整明细表、固定资产加速折旧、扣除明细表、资产损失税前扣除及纳税调整明细表、资产损失（专项申报）税前扣除及纳税调整明细表、资产损失（专项申报）税前扣除及纳税调整明细表_非货币资产损失、企业所得税弥补亏损明细表、减免所得税优惠明细表、纳税调整项目明细表、企业所得税年度纳税申报表。