单位社保减免金额如何做会计分录

baby^灵-开始接单了 追问

2020-04-03 14:19

没有计提的不用处理对吗

郭老师 解答

2020-04-03 14:21

你得做退回来的，你交纳的时候怎么做？

baby^灵-开始接单了 追问

2020-04-03 14:25

我直接做借：应付职工薪酬-社保 9109.17。贷：银行存款 9109.17  同时结转单位社保 借管理费用3074.4 贷：
应付职工薪酬-社保 3074.4      还是借：应付职工薪酬 22529.22 贷：银行存款9109.17 营业外收入 _政府补助 13420.05

郭老师 解答

2020-04-03 14:35

你好，实际缴纳的是9109.17是吗

baby^灵-开始接单了 追问

2020-04-03 14:36

是的 单位缴纳3074.4 员工缴纳 6034.77

郭老师 解答

2020-04-03 14:39

借应付职工薪酬-社保 9109.17。贷：银行存款 9109.17 同时结转单位社保 借管理费用3074.4 贷：
应付职工薪酬-社保 3074.4