汇算清缴中职了薪酏纳税绸整明细表中的账载金额包括12月份的计提数吗？实际发生额中的数包括计提数吗？

泮婉琴 追问

2020-04-03 08:06

如果我们是小微企业，住房公积金是发生时直接支付而不计提的呢？那12月份的是在20年l月支付的，要不要算进去呢

朴老师 解答

2020-04-03 08:09

19年汇算清缴的时候1月份的如果算进去了18年的那你现在就算进去19年

泮婉琴 追问

2020-04-03 08:10

18我们没有交，是从19年9开始交的

朴老师 解答

2020-04-03 08:14

你可以按照实付的月份来做账，没计提的话可以算20年的费用

泮婉琴 追问

2020-04-03 08:43

小微企业季度30万元免征增值税是营业外收入吗？

朴老师 解答

2020-04-03 08:44

是的，计入营业外收入

泮婉琴 追问

2020-04-03 08:50

业务招待费的扣除费用怎么算

朴老师 解答

2020-04-03 08:53

企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。