金蛋公司是一般纳税人，采购了一批原材料咸蛋黄，供货方当天开了增值税专用发票，不含税价28100元，税额3653元，金蛋公司用招商银行对公付款，但是原材料还没收到 那么分录应该怎么写？」 - - - - - - - - - - - - - - - 答案： 借：在途物资-咸蛋黄    28100 借：应交税费-应交增值税（进项税额）    3653 贷：银行存款-招商银行   31753 这个对吗？ 借：在途物资 28100 应交税费-应交增值税-待认证进项税额 9653 贷：银行存款31753 还是这样呢？

一般纳税人，收到货款发票后有增值税专用发票和增值税普通发票！为什么可以一起做贷方主营业务收入和应交税费—应交增值税—应交销项税？

答： 专票和普票对开票方是一样的

一般纳税人购进货物，增值税专用发票注明的增值税先借记应交税费-应交增值税（进项税）。待认证后转入应交增值税-待抵扣增值税？

答： 你如果直接认证抵扣就是进项税额。 如果暂时不抵扣就是贷抵扣税额

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

甲公司与乙公司均为增值税一般纳税人。2×19年6月3日，甲公司与乙公司签订委托代销合同，甲公司委托乙公司销售W商品1000件，W商品已经发出，每件商品成本为70元。合同约定乙公司应按每件100元对外销售，甲公司按不含增值税的销售价格的10%向乙公司支付手续费。除非这些商品在乙公司存放期间内由于乙公司的责任发生毁损或丢失，否则在W商品对外销售之前，乙公司没有义务向甲公司支付货款。乙公司不承担包销责任，没有售出的W商品须退回给甲公司，同时，甲公司也有权要求收回W商品或将其销售给其他的客户。至2×19年6月30日，乙公司实际对外销售100件，开出的增值税专用发票上注明的销售价款为100000元，增值税税额为13000元。借：销售费用10000应交税费——应交增值税（进项税额）600贷：应收账款10600请问应交税费的600是怎么算的？

答： 你好， 手续费收入100000元✖️10%=10000