企业所得税应该计提吗，不计提行不行

王树娟 追问

2020-04-02 13:58

所得税季报，3月底计提，怎么计提

郭老师 解答

2020-04-02 14:01

你好
四月份结账之前先去申报所得税，填写你的累计收入成本费用利润总额算出来的金额做计提

王树娟 追问

2020-04-02 14:05

不是在3月底计提吗？是在4月申报的时候计提和缴纳

郭老师 解答

2020-04-02 14:06

你三月底就一定能结账吗？

郭老师 解答

2020-04-02 14:06

让你四月初结账。

王树娟 追问

2020-04-02 14:11

先申报后结账，我们会计教我们先结账后申报，我们今天已经把3月账结了

郭老师 解答

2020-04-02 14:12

4月1号
你是不是能申报企业所得税了呢？你进去填写数不就行了吗？

王树娟 追问

2020-04-02 14:12

我们都没有申报，所有的都没申报，就是先结账了

王树娟 追问

2020-04-02 14:15

结了账以后申报所得税，这个不是属于一季度的吗，按理应该在1季度计提，但是我们是在4月份写了借所得税，贷应交税费，缴纳借应交税的，贷银行存款

郭老师 解答

2020-04-02 14:16

你自己算出来计提
不对的后期调整

王树娟 追问

2020-04-02 14:17

自己计提跟实际预交的不符了，在调整，怎么调

郭老师 解答

2020-04-02 14:19

多计提了之前计提的分录不变金额是负数
少计提了补一个就可以

王树娟 追问

2020-04-02 14:23

顺便问一下个税，2月15号申报的时候产生了个税，是不是在1月结账之前计提一下，然后2月份缴纳

郭老师 解答

2020-04-02 14:24

你好，是的。

王树娟 追问

2020-04-02 14:27

我们3月已经结帐了，工资已经计提了，但是4月不打算发了，个税怎么申报，0申报还是按计提工资数申报

郭老师 解答

2020-04-02 14:33

三月份发了工资吗？

王树娟 追问

2020-04-02 14:34

3月也没发，只有计提

郭老师 解答

2020-04-02 14:42

0申报就就可以的，

王树娟 追问

2020-04-02 15:41

可以按计提数申报吗

郭老师 解答

2020-04-02 15:47

你好，可以的，但是属于提前申报。