发工资的时候就平啦。贷其他应收款。

小黄人 追问

2020-04-01 23:33

计提 借管理费用690.4 其他应收款351.6 贷其他应付款1042。 缴纳，借 其他应付款1042 贷银行存款1042

小黄人 追问

2020-04-01 23:34

这样可以吧，

小黄人 追问

2020-04-01 23:34

发工资在平

小黄人 追问

2020-04-01 23:34

那么晚还有老师解答问题，感动啊

王雁鸣老师 解答

2020-04-01 23:36

您好，这样可以的。但是还有个其他应收款351.6，没有平啊。

小黄人 追问

2020-04-01 23:37

发工资的时候，贷其他应收款

小黄人 追问

2020-04-01 23:38

发工资，借应付职工薪酬  贷其他应收款，就平了

王雁鸣老师 解答

2020-04-01 23:40

您好，如果能平的话，这样操作就行。

小黄人 追问

2020-04-01 23:49

老师，我现在遇见一个难题，就是pos机刷卡的，31 刷4.1到账，一共31刷3400    3月17刷200  有手续费，这个该怎么做

小黄人 追问

2020-04-01 23:50

我想借 银行存款 
 财务费用手续费
应收账款刷卡未到账
贷银行存款

小黄人 追问

2020-04-01 23:52

可是我感觉收入就变成了3月的了啊。是一个合同，3.31已经全部刷完进来了，只是pos机的延迟问题，那我该算是那个月的收入啊。

王雁鸣老师 解答

2020-04-01 23:54

您好，您这样做账也是可以的。或者做借：银行存款，财务费用，其他货币资金-POS机刷卡款（没到账的）贷；主营业务收入，应交税费等科目。

小黄人 追问

2020-04-02 00:01

但是我就是觉得收入就不对了。实际上是4月到的，但是收入在3月了，

小黄人 追问

2020-04-02 00:01

是不是说，其实3月我就可以确认这笔收入了的，只是延迟而已

小黄人 追问

2020-04-02 00:02

4.1号   我是不是要借银行存款  
                  财务费用手续费  
       贷应收账款，因为感觉这样才能平。但是手续费这个

小黄人 追问

2020-04-02 00:02

手续费又到4月去了

王雁鸣老师 解答

2020-04-02 08:22

您好，3月17日，借，其他货币资金，200，贷，预收账款，200。3月18日到账，借，银行存款，财务费用，贷，其他货币资金。这个预收账款什么时候确认收入，要看收入确认的条件。

王雁鸣老师 解答

2020-04-02 08:24

您好，3月31日，借，其他货币资金，3400，贷，预收账款，3400。4月1日到账，借，银行存款，财务费用，贷，其他货币资金，3400。同理，这个预收账款什么时候确认收入，要看收入确认的条件。

小黄人 追问

2020-04-02 08:43

那订金部分3月底前已经确认收入了啊，尾款41.确认收入，刷卡都是有手续费的，

王雁鸣老师 解答

2020-04-02 09:04

您好，如果确认收入了，3月31日，借，其他货币资金，3400，贷，主营业务收入，3400/（1+增值税率），应交税费-应交增值税（销项），3400*增值税/（1+增值税率）。4月1日到账，借，银行存款，财务费用，贷，其他货币资金，3400。

小黄人 追问

2020-04-02 09:11

不是啊，是一张合同3月前确认了一部分收入，4.1尾款。那也是收入吧

王雁鸣老师 解答

2020-04-02 11:22

您好，是的，也是收入的。