送心意

maize老师

职称初级会计师,中级会计师

2020-04-01 16:07

多结转就冲掉你之前多结转就可以,这个

王树娟 追问

2020-04-01 16:14

上月暂估24万,结转成本24万,这个月发票到了,成本应该是22万,老会计是借生产成本-2万,原材料24万,贷原材料22万,他还在本月成本核算表中总成本里减了2万,本来本月有26万,他自己在后面拿笔标注了减2万,成了24万,导致这个月产品成本不符了,然后又随意找了一个产品减去2万,凭证跟成本表上的成本不符了

maize老师 解答

2020-04-01 16:18

...需要对应之前那个减除才可以,不能随便减

王树娟 追问

2020-04-01 16:21

上月多结转的2万,不应该在本月成本表中减掉,那生产成本-2怎么处理,上个月已经结帐了,老会计就说直接在本月成本表中减掉就行

maize老师 解答

2020-04-01 16:25

是冲掉,再本月,但是不能随便减除这个,需要对应那个产品那个减除,你们是只做一种产品?

王树娟 追问

2020-04-01 16:43

我们生产四种产品,都用到矿粉了,他之前那个冲成本分录对吗

maize老师 解答

2020-04-01 16:46

同时都用上吗?那这个上个月的,结转主营业务成本都结转一样?

王树娟 追问

2020-04-01 16:54

这是他的分录,我刚刚看错了,是生产成本转库存商品不符

王树娟 追问

2020-04-01 16:57

不懂这个暂估的

王树娟 追问

2020-04-01 16:59

AC-16应该是818848.82,他写成了816665.54,他给的解释是因为上月多结转了,所以这个月随便找了一个产品减掉

maize老师 解答

2020-04-01 17:14

那个成本表,需要调才可以,不能还是按那个818848.82 AC-16 这个多暂估?那个对应单价?你去看下单价,这个结转成本用单价结转的,

王树娟 追问

2020-04-01 17:20

成本表单价是正确的,是因为上个月多结转了,生产成本成了负数,月末加上本月归集的生产成本,所以数符不上了,冲暂估的时候把原来入库冲掉,是不是应该冲主营业务成本,生产成本就不用调

maize老师 解答

2020-04-01 17:25

要是单价没有问题,那结转成本不会有问题了,那这个就不需要冲掉主营业务成本,

王树娟 追问

2020-04-01 17:29

单价有问题,都需要冲哪些,冲原暂估,冲原来归集的成本,冲结转主营业务成本吗,都需要冲掉,再按正确的入账

maize老师 解答

2020-04-01 17:31

是的,这个一整套需要全部冲掉了,重新做,

王树娟 追问

2020-04-01 17:37

明白了,我们会计就冲掉了原暂估还有生产成本,也没有按正确的入账,直接把成本表给改了

maize老师 解答

2020-04-01 17:41

这个不规范,要是单价有问题话,没有问题,那个主营业务成本可以不需要冲掉,只冲掉之前重新做就可以,

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