老师，我一月开的发票是金额43689.32，税额是1310.68，3%的税率，二月没开，三月疫情影响，小规模，我开了84000，金额83168.32，税额是831.68，税务网上申报，显示金额126857.64是对的，小微企业免税额应该是2142.36为什么，网上显示是3805.73呢？

蜜桃樱花 追问

2020-04-01 12:22

都是普票

玲老师 解答

2020-04-01 12:38

你说不一样的金额自己带出来的数吗  正常小微企业免税额是自己填写的

蜜桃樱花 追问

2020-04-01 12:40

是自己带出来的

蜜桃樱花 追问

2020-04-01 12:41

蜜桃樱花 追问

2020-04-01 12:41

3805.73是它自己出来的

玲老师 解答

2020-04-01 12:47

9-10栏金额不对吗 是按这个数*3%算的

蜜桃樱花 追问

2020-04-01 12:49

不是国家政策疫情可以减免1%的税率吗？

玲老师 解答

2020-04-01 12:52

你三月开发票了吗  ？三月1%  开票了要 填写减免表的

蜜桃樱花 追问

2020-04-01 12:53

三月开了84000

蜜桃樱花 追问

2020-04-01 12:53

一月开了45000

玲老师 解答

2020-04-01 12:55

那你还需要填写减免表的，我发给你填写的案例，你跟着那个案例填写
https://mp.weixin.qq.com/s/9Xcb0KiK6UsMEDv0udCj3A

蜜桃樱花 追问

2020-04-01 13:05

打不开呀

蜜桃樱花 追问

2020-04-01 13:09

打开了

玲老师 解答

2020-04-01 13:09

在浏览器里可以打开的

蜜桃樱花 追问

2020-04-01 13:15

像我的这个在第三张表里怎么填呢？

玲老师 解答

2020-04-01 13:24

打开  链接可以看具体怎样填写 要填写 主表 和减免表  对应的栏

蜜桃樱花 追问

2020-04-01 13:59

蜜桃樱花 追问

2020-04-01 13:59

老师我哪填错了吗？

玲老师 解答

2020-04-01 14:15

你都填写完最后计算税额，不用交税就对了

蜜桃樱花 追问

2020-04-01 14:27

最后应纳税额是负的1663.37过不去

蜜桃樱花 追问

2020-04-01 14:27

玲老师 解答

2020-04-01 14:30

你主表中的销售额填写的对吗？是所有销售额都填写上了吗？

蜜桃樱花 追问

2020-04-01 16:14

45000÷（1+3%）+84000÷（1+1%）都写了啊

玲老师 解答

2020-04-01 16:55

你再对一下填写的金额  ，主表填写的对 看看是不是这样填写的    看这个填写计算公式 
2020年1月份提供鉴证咨询服务自行开具增值税普通发票价税合计15.45万元，2月份提供鉴证咨询服务取得未开具发票含税收入10.30万元，3月份提供鉴证咨询服务自行开具增值税普通发票价税合计10.10万元。


根据5号公告第二条及第三条规定“减按1%征收率征收增值税的，按下列公式计算销售额：销售额=含税销售额/（1+1%）”、“减按1%征收率征收增值税的销售额应当填写在《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》“应征增值税不含税销售额（3%征收率）”相应栏次，对应减征的增值税应纳税额按销售额的2%计算填写在《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》“本期应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次”，该企业2020年一季度销售额=154500÷（1+3%）+103000÷（1+3%）+101000÷（1+1%）=350000（元），减征的增值税应纳税额=减按1%征收率征收增值税的不含税销售额×2%=101000÷（1+1%）×2%=2000（元）。