老师，请问我们房地产公司这几年结转的销售成本之前都是按预估的，但是现在完工要冲预估多结转的怎么处理，之前预估的已经每个月结转期间损益了

。 追问

2020-03-31 22:05

？具体怎么调，已经结转了期间损益，而是每个月的利润已经计算缴税了

文老师 解答

2020-03-31 22:13

您这完工以后，还是需要做清算的

。 追问

2020-03-31 22:15

老师，我现在的问题就是要调帐，把之前多预估结转的成本冲回来，但是之前已经每个月结转期间损益了，而且每个月的利润已经计税，现在应该怎么处理

文老师 解答

2020-03-31 22:27

调整账，就按我说的通过以前年度损益调整科目

。 追问

2020-03-31 22:28

比如？分录怎么做？

文老师 解答

2020-03-31 22:47

您结转成本的是怎么做的，借主营业务成本贷库存商品吗，

。 追问

2020-03-31 22:56

是的，预估的时候这么做，现在要冲，但是之前预估的已经结转期间损益了

文老师 解答

2020-04-01 12:13

那这样您的库存商品就会增加，借库存商品贷利润分配——未分配利润