我司给对方开的发票是96000元，实收95%即91200元，余款一年后对方再付，请问这两个分录怎么做？

我司给对方开的发票是96000元，实收95%即91200元，余款一年后对方再付，请问这两个分录怎么做？

答： 您好！借应收账款96000，贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 借：银行存款91200 贷：应收账款。 剩下的挂在应收上面。

开给客户的发票10145，实收款才10000万，打了折扣了这个分录要怎么做啊

答： 你好，借：银行存款10000 财务费用145 贷：应收账款10145

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

请问老师，我公司实际收货款146万，之前开票挂账金额是85万，剩余61万没开票，求现在收到款的分录，和后期开61万发票的分录都怎么做？

答： 我公司实际收货款146万，这个是已经全部收了钱，61万应该在预收 开了发票借预收贷主营业务收入应交税费