请问老师，我们保险是第三方代缴的，2月应该退我们社保款，但是没有直接退到银行，而是在缴纳3月社保款时冲减了这部分退款，那我3月份要怎么做账？

陈等等大王叫我来巡山???? 追问

2020-03-31 15:36

那这个其他应收款就一直是贷方余额，冲销 不掉，一直挂账？

小云老师 解答

2020-03-31 15:37

没有啊，你上个月要退那部分你得借其他应收

陈等等大王叫我来巡山???? 追问

2020-03-31 15:40

可是我2月是正常做缴纳社保账的

小云老师 解答

2020-03-31 15:41

因为有退的，所以你二月的费用该减去，或者你就3月直接按实际扣的做

陈等等大王叫我来巡山???? 追问

2020-03-31 15:51

我调2月的账吧，这样做行吗？借：其他应收款 贷：应付职工薪酬-社保
                                              借：应付职工薪酬-社保  贷：管理费用 
我先冲减2月的应付职工薪酬、再冲减管理费用，这样到3月做账的时候直接贷方贷其他应收款就可以了

小云老师 解答

2020-03-31 16:05

可以的，你方便就调2月的最好