收到旅游服务费的专票会计分录怎么做？进项税转出

微信用户 追问

2020-03-31 15:25

是

meizi老师 解答

2020-03-31 15:31

你好  那你做 借管理费用-福利费进项税贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银行存款    借管理费用-福利费 贷应交税费-应交增值税-进项税转出

微信用户 追问

2020-03-31 15:50

月底是不是需要结转？
借:应交税费—应交增值税—进项税额转出
     贷 应交税费—应交增值税—未交增值税

meizi老师 解答

2020-03-31 15:56

你好  借:应交税费—应交增值税—进项税额转出
贷 应交税费—应交增值税—转出未交增值税   然后最终转未交增值税里面去