老师，问一下，银行回单打印出来的手续费做财务费用的时候需要银行开票吗？

喜从天降 追问

2020-03-31 08:47

老师好，我非常喜欢你来回答，那平时我一个月只有一二十块钱的，19年累计也只有321元，那平时每个月都要银行开一张几十块钱的发票吗？

玲老师 解答

2020-03-31 08:54

你好，谢谢， 你也可以汇总一起开发票的，最晚汇算前回来发票就可以税前扣除的

喜从天降 追问

2020-03-31 08:58

那老师我平时银行回单拿来了，我就都做到财务费用每个月都做掉了，那现在发票开来怎么处理，怎么做账？

玲老师 解答

2020-03-31 09:03

你好 发票来了可以红冲原来没有发票的费用分录 按发票金额入账

喜从天降 追问

2020-03-31 09:11

那321元财务费用还是两个银行加起来的，那我要把两家银行的票都开来，就做一笔分录可以吗？后面原始凭证就附那两张发票，具体分录就写：借：财务费用284.07
进项税额36.93
贷：银行存款？321是这样写吗？

玲老师 解答

2020-03-31 09:22

两家银行的最好分开做两笔分录

喜从天降 追问

2020-03-31 09:24

分录怎么写，按上面写的对吗？贷是不是写银行存款

玲老师 解答

2020-03-31 09:32

分录是对的，银行存款支付贷方就是银行存款

喜从天降 追问

2020-03-31 09:35

那我冲减怎么做分录，摘要就写冲减2019年的财务费用
借：财务费用-321
贷：银行存款-321
这样写对吗？

玲老师 解答

2020-03-31 09:36

分录是正确的，就是原来分录一模一样，金额是付出

玲老师 解答

2020-03-31 09:36

分录一模一样，金额是负数

喜从天降 追问

2020-03-31 10:30

那老师，我就冲一笔就可以了吧，就冲2019年财务费用的一个总金额，对吧

玲老师 解答

2020-03-31 10:35

红冲一笔就可以，。

喜从天降 追问

2020-03-31 10:38

那我今年1.2月份都已经做了，到第三月份去开票，那也是把1.2月份的财务费用的金额冲掉，然后再做一笔1-3月份的手续费的总金额，是吗？

玲老师 解答

2020-03-31 10:39

同理，操作方法是一样的，分录也是一样的

喜从天降 追问

2020-03-31 10:41

那所附的原始凭证发票金额是1-3月份的总金额，银行回单却只是3月份的金额，这样可以吗？

玲老师 解答

2020-03-31 10:45

那我今年1.2月份都已经做了 你不是冲12月的吗 为啥是三个月的金额 ？

喜从天降 追问

2020-03-31 10:49

去年是去年，今年开始不是要按有发票的做吗？也想调过来，去年调一笔今年调一笔，这样三月份的发票金额是1-3月份的，而银行回单只有3月份的金额，可以吗？而且是两个银行的，分开做吗？冲的时候可以一起冲吧？

玲老师 解答

2020-03-31 11:02

去年的已经解决了这个问题，今年的你如果红冲三个月的就是三个月的金额

玲老师 解答

2020-03-31 11:02

你附件也需要附1至3月的银行流水，发票也是这三个月的金额的发票，