老师你好， 付款手续费 借：财务费用-手续费 20 贷：银行存款 20 结息 借：银行存款 10 借：财务费用-利息收入-10 结转损益 借：本年利润 10 借：财务费用-手续费-20 借：财务费用-利息收入10

一颗糖 追问

2020-02-10 10:36

谢谢老师，那我结转损益 借：本年利润 10 借：财务费用-10 这样可以么？

meizi老师 解答

2020-02-10 10:37

你好 你借方手续费20+（-10）利息收入 那么借方你应该是财务费用10的证书 怎么会是负数 你应该做借：本年利润 10 借：财务费用10

一颗糖 追问

2020-02-10 10:43

你好老师，因为借方手续费是10，所以结转到本年利润借方10，为了使借贷方平，所以结转时我就将财务费用做成了借方-10，您这样结转时两方都做借方10会使得借贷不相等

meizi老师 解答

2020-02-10 10:50

你好 那你就分别结转  1.结转利息收入的时候做借:本年利润(红字)贷:财务费用-利息收入 (红字) 2.手续费你结转 借本年利润 贷财务费用-手续费

一颗糖 追问

2020-02-10 13:43

好的，谢谢老师，那结转的时候把财务费用科目也写在借方，即使是像这样写成-10也是不对的是么

meizi老师 解答

2020-02-10 13:47

你好  你结转的时候 原科目是正数就按正数结转 。负数就按负数来结转的