应交税费月末贷方余额是不是就是下个月缴纳的附加税＋增值税

金暖阳 追问

2020-03-30 11:33

那现在贷方的余额小于下月要缴纳的税额怎么办

汪晨老师 解答

2020-03-30 11:39

你好，说明你少计提了。补提就可以了。

金暖阳 追问

2020-03-30 11:55

季报的时候是不是还要＋所得税，才是应交税费贷方余额

汪晨老师 解答

2020-03-30 12:24

你好，是的，所得税也要计提。借  所得税费用   贷  应交税费-应交企业所得税

金暖阳 追问

2020-03-30 12:45

所得税可以当月计提当月缴纳不？就是说我缴纳的那个月做计提

汪晨老师 解答

2020-03-30 12:46

你好，不可以的，季末计提的。

金暖阳 追问

2020-03-31 10:02

老师有一张发票我记账记了，但是直到12月份完了都没认证，怎么办

汪晨老师 解答

2020-03-31 10:04

没关系，认证没有期限，随时都可以认证

金暖阳 追问

2020-03-31 11:08

主要是做账了，没认证，我的应交税费余额就对不上，也没关系

金暖阳 追问

2020-03-31 11:10

或者是认证了，没做账，这种到年底怎么处理

汪晨老师 解答

2020-03-31 14:44

没认证可以计入待认证抵扣进项税里面，这样就可以了*