老师:本月销项税12500元 进项13500元。进项勾选时10500元，剩下3000元没有勾选。 问:剩下来勾选的进项如何记帐。求会计分录

华女 追问

2020-03-28 22:26

有详细会计分录？

冉老师 解答

2020-03-28 22:32

借：应交税费_应交增值税（待抵扣进项税）
贷：应交税费_应交增值税（进项税
剩下认证勾选后
借：应交税费_应交增值税（进项税）
贷：应交税费_应交增值税（待抵扣进项税）

华女 追问

2020-03-28 22:43

收到进货单时如何做分录呢？
借:库存商品应
借:应交税金一应交增值税(待抵扣进项税)  3000
贷:应付账款

借:库存商品应
借:应交税金一应交增值税(进项税)10500
贷:应付账款
对吗？

冉老师 解答

2020-03-28 22:50

你好，是的，进项税放10500，待抵扣3000