去年11月入的固定资产，今年1月补提折旧可以吗？？分录和汇算如何处理呢？？

超帅的奇迹 追问

2020-03-28 14:44

19年汇算马上开始了，我要调整吗？？填哪几个表，老师麻烦讲下。2020年汇算要调吗

meizi老师 解答

2020-03-28 14:46

你好    是的   汇算的时候应纳税所得额调减处理，从而相应减少所得税。2020年5月之前 汇算19年的所得税时候

超帅的奇迹 追问

2020-03-28 14:52

2019汇算调整哪几张表呢？？期间费用填26行吗？还有个折旧表按已折旧的填吗

meizi老师 解答

2020-03-28 14:53

你好     如果你是金额很大的话 建议是走19.12月 反结账 入12月账里面去  直接税前扣除的；   到时对应的明细表等都按实际写即可

超帅的奇迹 追问

2020-03-28 16:10

不能反结帐了。汇算怎么填呢？？19年汇算调整后，我2020年也要汇算调整？

meizi老师 解答

2020-03-28 16:13

你好   你现在就是2020年5月底之前去汇算19年的企业所得税来报     当19年的费用去调整  减少企业所得税

超帅的奇迹 追问

2020-03-28 16:28

我懂19年，，那2020年的时候汇算还要调吗？？？

meizi老师 解答

2020-03-28 16:28

你好 不用了  你就在19年汇算去处理

超帅的奇迹 追问

2020-03-28 16:29

我指的是做以前年度损益，，对于明年2020年汇算还需要调整？

meizi老师 解答

2020-03-28 16:29

你好 不用了   你就在19年汇算调整过来就行了

超帅的奇迹 追问

2020-03-28 16:32

好的。就是期间费用调减折旧数和然后固定资产表按正确已提折旧的填？

meizi老师 解答

2020-03-28 16:34

嗯 是的 按你实际发生的写

超帅的奇迹 追问

2020-03-28 16:36

其实就2个月，如果在2020补提可以吗？不可以的话，我就在2020年1月开始计提，不用这么麻烦了。也不知道行不行

meizi老师 解答

2020-03-28 16:39

你好   但是不是你2020年的费用 。 金额大吗     不大的话  倒是可以直接在2020年去补

超帅的奇迹 追问

2020-03-28 16:42

就是买了3万的家具，去年11月入账，我没有计提。

meizi老师 解答

2020-03-28 16:46

你好   你按5年折旧   那么一个月折旧才500  那么你就在2020年去补

超帅的奇迹 追问

2020-03-28 16:56

可以不补吗？我从今年开始折

meizi老师 解答

2020-03-28 16:57

你好  正常是需要  你11月就入账了呀。 你正常 11月购进 12月就要开始折旧的。 你金额小  每月500 如果按5年折旧的话 你到时在2020年直接补折旧就行了