每月工资15日发上一个月的工资，怎样做，扣人员社保的又怎样做分录

美少女-3 追问

2020-03-27 16:14

那上个月的我怎样做分录计提工资阿？

小云老师 解答

2020-03-27 16:17

借：管理费用等  贷：应付职工薪酬

美少女-3 追问

2020-03-27 16:26

那工资是3000，社保公司部分600，个人部分200的话，怎么做？我看不懂你的，你按这个实际做一下给你吧？包括上月计提和这个月15号怎样分录

小云老师 解答

2020-03-27 16:30

借：管理费用等3600 贷：应付职工薪酬
借：应付职工薪酬3600 贷：银行存款3400 其他应付款200

美少女-3 追问

2020-03-27 16:41

那其他应付款要冲掉吗？

小云老师 解答

2020-03-27 16:43

你交了社保就会冲了啊

美少女-3 追问

2020-03-27 16:51

充了社保怎样做分录

小云老师 解答

2020-03-27 16:53

借： 其他应付款200  贷：银行存款

美少女-3 追问

2020-03-27 16:55

你可以整理一下发个全面一点给我吗？

美少女-3 追问

2020-03-27 16:55

这样不知怎样结束

美少女-3 追问

2020-03-27 16:56

就是发工资和社保的问题，上月和下月全面的整齐的分录

小云老师 解答

2020-03-27 16:56

同学，每步的分录都写过给你了

美少女-3 追问

2020-03-27 22:45

那如果银行扣社保怎样写分录阿？个人的部分是200，公司就600

美少女-3 追问

2020-03-27 22:46

一共银行扣了800元

小云老师 解答

2020-03-27 22:48

借： 其他应付款200 应付职工薪酬600 贷：银行存款800

美少女-3 追问

2020-03-27 22:58

不是其它应收款200吗？

美少女-3 追问

2020-03-27 22:59

因为到时候到工资里扣了收回来的

小云老师 解答

2020-03-27 23:17

你前面是挂的其他应付款啊

美少女-3 追问

2020-03-27 23:29

那全部改成其他应收款可以吗？

小云老师 解答

2020-03-27 23:35

嗯嗯，也可以的。

美少女-3 追问

2020-03-27 23:49

那我上月计提工资的时候，也要把社保一齐计提吗？怎么样写分录

小云老师 解答

2020-03-27 23:50

计提的分录前面已经写过了同学，你可以去看看