老师，销售12把货就发出去了，1月开的票，款未收回，（1月建账）怎么做账务处理

you are so cute 追问

2020-03-27 11:32

具体怎么做

宋生老师 解答

2020-03-27 11:33

你好!借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
借主营业务成本 贷库存商品等。

you are so cute 追问

2020-03-27 12:13

老师，结转成本，做一笔结转一笔，还是月末一起结转

宋生老师 解答

2020-03-27 13:28

您好！月末都可以的。这个不 影响。

you are so cute 追问

2020-03-27 13:42

老师，您看这四种情况的账务处理对不对

宋生老师 解答

2020-03-27 14:02

你好！实操中，货出了，但是没开票，没收钱，建议先计入借发出商品 贷库存商品，先不确认收入，不然到时候，可能会有麻烦。

you are so cute 追问

2020-03-27 14:46

老师，我用的是精斗云，纯财务软件，那我问得第一个问题你是这么回答我的啊

宋生老师 解答

2020-03-27 14:47

你好！你第一个问题跟这个还是有差异的，你第一个是已经发生了，是重新建账，相当于就省了上年12月的凭证

you are so cute 追问

2020-03-27 14:57

谢谢老师，那老师，这种情况，票开了又怎么做账务处理

宋生老师 解答

2020-03-27 14:59

你好！票开了的时候确认收入就好了。借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税。
然后借主营业务成本 贷发出商品

you are so cute 追问

2020-03-27 15:01

老师，那发出商品那个月月底需要结转发出商品吗？

宋生老师 解答

2020-03-27 15:06

你好！是的，借发出商品 贷库存商品