公司年终奖期末已计提,但要跨年发放,企业所得税填 问
税收金额填如果在汇算清缴前发了年终奖,那就是把发的年终奖和上年发的工资合在一起 答
抵扣发票的有效期 问
你好!现在没有时间限制了 答
借款利息取得的专用发票可以抵扣进项税额吗 问
您好, 不可以,这个不可以抵扣的 答
老师麻烦你说明哈 放弃优惠36个月不得改变的 主 问
1、按照《营业税改征增值税试点实施办法》(财税〔2016〕36号附件1)第十八条规定,一般纳税人发生财政部和国家税务总局规定的特定应税行为,可以选择适用简易计税方法计税,但一经选择,36个月内不得变更。 2、按照《营业税改征增值税试点实施办法》(财税〔2016〕36号附件1)第四十八条规定,纳税人发生应税行为适用免税、减税规定的,可以放弃免税、减税,依照该办法的规定缴纳增值税。但放弃免税、减税后,在36个月内不得再申请免税、减税。 3、按照《营业税改征增值税试点有关事项的规定》(财税〔2016〕36号附件2)第一条第(三)款规定,金融商品的买入价,可以选择按照加权平均法或者移动加权平均法进行核算,选择后36个月内不得变更。 答
个人所得税密码忘了 问
您好, 可以用手机号和身份证号找回来 答
第三题解题思路不明白
答: 您好,这个你点击纠错吧,考试不涉及了。
就第12题解题思路,解析,B选项不明白
答: 被替换了,那么它的价值就要从生产线的成本中扣除,已经不在了。
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
老师,这三道题的解题思路不太明白?麻烦解答谢谢
答: 同学您好: 1、第一张图:首先上年的适用所得税税率为33%,今年变为25%,首先应按照25%,重新计算可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产,即33/33%*25%=25万元, 今年产生可抵扣展示型禅意为30万元,递延所得税资产为30*25%=7.5万元 所以科目余额为32.5万元,答案为D。 2、第二张图:期初确认的递延所得税资产为20万元,可以算出计提的产品质量保证金的期初余额为20/25%=80万元,因此年末的产品质量保证金的期末余额=80%2B50-80=50万元,可以算出确认的递延所得税资产=50*25%=12.5万元 3、第三张图:产品质量保证的期末余额=500%2B100-300=300万元,因此期末递延所得税资产=300*25%=75万元,因此递延所得税资产转回50万元,递延所得税费用未-50万元,答案为B
????Miss???? 追问
2020-03-25 18:20
五条悟老师 解答
2020-03-26 09:39