老师，年末是要把本年利润结转至未分配利润的吗？

caroline 追问

2020-03-25 16:58

没结转有影响吗？

玲老师 解答

2020-03-25 17:08

没有实质性的影响

caroline 追问

2020-03-25 17:15

我资产负债表未分配利润跟利润表的净利润的勾稽关系不对，是因为未结转本年利润吗？

玲老师 解答

2020-03-25 17:29

不应该是的，平时没有结转也是这个关系的。

caroline 追问

2020-03-25 17:40

那会有什么影响这关系不对？

玲老师 解答

2020-03-25 17:55

你看一下具体差哪个金额是差这个本年利润的金额吗？

caroline 追问

2020-03-25 18:33

我们做汇算清缴调了未分配利润，这金额有点大，应该超过了本我年利润，这金额是显示在期末的吧？

caroline 追问

2020-03-25 18:46

有可能是这个汇算清缴的金额引起不对

caroline 追问

2020-03-25 18:46

这个我得怎么调期初数吗？

玲老师 解答

2020-03-25 19:04

汇算清缴调整表不调账，你具体是调整了哪里？

caroline 追问

2020-03-25 19:05

调整了未分配利润，这个是会引起二个报表关系不对吗？

玲老师 解答

2020-03-25 19:06

是的，你随便调整报表，报表就会勾稽关系发生变化的

玲老师 解答

2020-03-25 19:07

如果有税会差异，你只在汇算清缴的表里调整明细表里调整，不是调整季度的报表

caroline 追问

2020-03-25 19:07

那要应该怎么调？

玲老师 解答

2020-03-25 19:09

你因为什么原因要调整？

caroline 追问

2020-03-25 19:10

借：以前年度损益调整 贷：应交税费—应交所得税     调整未分配利润，借：利润分配－未分配利润 贷：以前年度损益调整；这样做没错的吧

caroline 追问

2020-03-25 19:11

这个是发生汇算清缴的金额时做的分录

caroline 追问

2020-03-25 19:12

我这样做会影响二个报表的关系吗？

玲老师 解答

2020-03-25 19:14

你是汇算清缴补所得税，然后做的这个分录对吗？那这样做是正确的

caroline 追问

2020-03-25 19:16

这个是会引起二个报表关系不平吗？

玲老师 解答

2020-03-25 19:16

是的，差额差以前年度损益调整金额

caroline 追问

2020-03-25 19:17

那这样是不用理了吗？

玲老师 解答

2020-03-25 19:18

可以的，不用调整了