你好，年底计算企业所得税时要先弥补亏损吗？分录怎么做？

Winny钟 追问

2020-03-25 16:48

可是为什么我在一个月申报企业所得税时就显示弥补亏损的（我们是小规模企业按季申报）

Winny钟 追问

2020-03-25 16:48

图上上季申报

徐阿富老师 解答

2020-03-25 16:50

你好，那·1你是不是年度汇算清缴表已经申报过了。申报过就可以弥补的

Winny钟 追问

2020-03-25 16:52

年报还没报，

徐阿富老师 解答

2020-03-25 16:54

你好，那应该不能有弥补金额的，你可以保存试试，看看能不能保存

Winny钟 追问

2020-03-25 16:55

我在1月就申报

Winny钟 追问

2020-03-25 16:56

申报成

徐阿富老师 解答

2020-03-25 17:02

你好，1月份是4季度的所得税，不是20年1季度

Winny钟 追问

2020-03-25 17:04

对呀，我说的就是四季度

Winny钟 追问

2020-03-25 17:06

我问的就是2019年第四季度企业所得税，我申报四季度时好像弥补亏损这项系统自己自动产生的

徐阿富老师 解答

2020-03-25 17:06

你好，4季度是可以弥补的，但弥补亏损不用做分录。直接按照弥补之后的金额计提所得税

Winny钟 追问

2020-03-25 17:08

好的谢谢

徐阿富老师 解答

2020-03-25 17:12

不客气，祝你生活愉快，。请为我五星评价，谢谢