老师好，我想问一下，报表重分类应收应该怎么填

枫梵 追问

2020-03-25 16:30

其他应收，应付呢？

郭老师 解答

2020-03-25 16:36

其他应收款看其他应收款借方加其他应付款借方明细余额。

郭老师 解答

2020-03-25 16:36

应付帐款的上面有。

枫梵 追问

2020-03-25 17:03

那要是审计的话，调整报表科目，将应付账款调整至其他应付款需要调账吗？

郭老师 解答

2020-03-25 17:09

需要调整的
应付在应付或者预付

枫梵 追问

2020-03-25 17:11

我的意思是在账上调整吗？还是在报表上调？

郭老师 解答

2020-03-25 17:13

需要做账调整的

枫梵 追问

2020-03-26 09:21

是不是，每次审计出来的分录，都要调整到账里面呢？如果在账里面需要调整的损益类科目，是不是重新编制一个凭证填写这个调整分录呢？

郭老师 解答

2020-03-26 09:25

不一定的
看对方怎么要求
重分类的就不需要做分录

枫梵 追问

2020-03-26 09:25

我说的是不需要重分类的

郭老师 解答

2020-03-26 09:27

具体的什么业务？
如果是不能抵扣所得税的，也不需要做账，调整报表就可以。

枫梵 追问

2020-03-26 09:28

关于有一些损益类科目的分录

郭老师 解答

2020-03-26 09:29

如果你之前账务处理有点问题的话，需要。

枫梵 追问

2020-03-26 09:31

不是所有关于收入，支出，费用的损益类都要调到账里面吗？

郭老师 解答

2020-03-26 09:41

计提的你也没有说业务
你少做了或者多做了就调整
如果做错了也调整

枫梵 追问

2020-03-26 09:41

好的，那影响所得税的，最终也要调整是吧？

郭老师 解答

2020-03-26 09:45

如果你购入的这批货物做了成本，没有发票，不需要做分录。

枫梵 追问

2020-03-26 09:53

您的意思是我把成本调出去，然后不需要做所得税处理是吧？老师我还可以接着问你吗？好像没有次数了呢？

郭老师 解答

2020-03-26 09:56

我的意思是，如果你购入的这批货物做了成本，没有发票，不需要做分录调整，借主营业务成本贷库存商品之前是这么做的，还是这么做，
汇算清缴的时候，在纳税调整明细表扣除项目的其他里面调增补所得税就可以。

郭老师 解答

2020-03-26 09:57

你可以重新发起提问，在提问里面，艾特我就可以。