我公司经过审计调账，固定资产做了一部分暂估，如1万元。但是后期发现这一万元里面有5千元已入账进入到了工程施工里面。2019年审计已定稿。在2020年我可以不管这5千元，直接按剩下的做固定资产吗？等于之前暂估的就少了一半

长风包子 追问

2020-03-25 10:16

具体分录是什么啊？老师

郭老师 解答

2020-03-25 10:21

当时暂估的固定资产怎么做的。

长风包子 追问

2020-03-25 10:22

借固定资产。贷在建工程。和应付账款

郭老师 解答

2020-03-25 10:28

借应付账款贷固定资产借累计折旧贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配。

长风包子 追问

2020-03-25 10:38

我们好像不可以用以前年度损益调整

郭老师 解答

2020-03-25 10:42

那就用利润分配代替。

长风包子 追问

2020-03-25 10:43

好的。我试着调一下。谢谢老师

郭老师 解答

2020-03-25 10:48

不用客气的。

长风包子 追问

2020-03-25 10:52

那我后面一个分录都是利润分配？

郭老师 解答

2020-03-25 10:55

最后一个分录，不用做了。