以前的会计把固定资产都进了费用，审计要求设立固定资产账，应该怎么调账？有进入管理费用-固定资产的，属于低值易耗品的也要调出来，设立低值易耗品账，这几年的折旧应该怎么处理？

小鱼儿 追问

2022-01-04 09:44

用未提完折旧的数调整吗？

meizi老师 解答

2022-01-04 09:48

 你好；   需要调整的。 你还得补折旧的  

小鱼儿 追问

2022-01-04 10:03

用全部金额调:借:固定资产 贷:利润分配-未分配利润，再把这几年未提的折旧，借管理费用 贷累计折旧  是吗

meizi老师 解答

2022-01-04 10:09

 你好；   是的。 一次性补折旧做 借利润分配-未分配利润贷累计折旧。  不是做 管理费用哦。   因为你跨年了 

小鱼儿 追问

2022-01-04 10:12

那今年的呢，需要单独提出来做管理费用吗

meizi老师 解答

2022-01-04 10:17

 你好； 今年的单独做到借管理费用贷累计折旧 

小鱼儿 追问

2022-01-04 10:28

以前的年度，在年底的时候都没有结转本年利润，我今年给一起结转了吗？

meizi老师 解答

2022-01-04 10:33

你好；    可以的。 可以一起补结转的