请问企业所得税季报营业收入减营业支出的差额不一定是等于利润总额，是吗？利润总额是怎么算的？

兰兰 追问

2020-03-25 09:24

老师，这个图片是不是就是报错了，我们还有期间费用31468.74元，没有扣减。

bamboo老师 解答

2020-03-25 09:36

您-109363.77没有包含期间费用么

兰兰 追问

2020-03-25 09:45

是的，没有包含。他直接是207988.57-317352.34=-109363.77   营业成本的317352.34元是没有包含期间费用31462.74元。

bamboo老师 解答

2020-03-25 09:46

那这样填写利润总额是不对的 要减去期间费用
也就是填利润表上的利润总额数

兰兰 追问

2020-03-25 09:50

就是说，利润表上的利润总额是和企业所得税的利润总额数一样的。是吗？

bamboo老师 解答

2020-03-25 09:57

对的 季度的时候就应该这样填写

兰兰 追问

2020-03-25 09:59

好的，明白了老师。那年报的时候不一样吗？

bamboo老师 解答

2020-03-25 10:00

年报的时候填12月的利润表 也应该是一样的 不过年报的时候有纳税调整

兰兰 追问

2020-03-25 10:00

哦，好的，明白了。谢谢老师

bamboo老师 解答

2020-03-25 10:01

不客气哈 欢迎有疑问继续提问