你好老师，原来没有发票回来，做了暂估入库，发票回来时，发现结转成本结少了，该如何操作？

漂流瓶 追问

2020-03-23 21:15

老师那你教教我暂估入库，商品的成本价该怎么定，即移动加权平均价？

bamboo老师 解答

2020-03-23 21:18

暂估入账的时候 商品单价应该根据合同签订金额入账
然后移动加权计算出库单价啊

漂流瓶 追问

2020-03-23 21:22

暂估时数据不准确呀，月末已经按这个暂估数计算出库数的出库成本，但真正票回来，算出的单价和估时有差价

bamboo老师 解答

2020-03-23 21:23

您是软件做账还是手工？

漂流瓶 追问

2020-03-23 21:24

主营业务成本我是手动结的

bamboo老师 解答

2020-03-23 21:25

那您暂估是根据什么来的 有什么依据？

漂流瓶 追问

2020-03-23 21:26

比如我知道有20万发票回来，但我并不知道对方开不含税的单价是多少

漂流瓶 追问

2020-03-23 21:27

那我预估的当月不是要做成本的结转吗？

bamboo老师 解答

2020-03-23 21:28

那您可以跟采购沟通 数量多少 金额多少 或者让采购提供合同 我这边暂估都会跟采购沟通的 基本没有差异
那您现在要调整差异入账 汇算清缴的时候还可以扣除

漂流瓶 追问

2020-03-23 21:30

那现在是不是要做调增或调减成本？

bamboo老师 解答

2020-03-23 21:30

现在要调增成本 您前面暂估入账  结转成本分录怎么写的

漂流瓶 追问

2020-03-23 21:35

比如上月暂估结转成本2万，现票回来了，发现加权平均后成本需结转2.1万

bamboo老师 解答

2020-03-23 21:37

暂估的金额跟发票金额没有差异的话 那您可以把少结转的成本这个月补做分录结转啊

漂流瓶 追问

2020-03-23 21:46

好的，就是根据情况，可以补做分录的结转

bamboo老师 解答

2020-03-23 21:47

是的 根据单位实际情况 可以补做结转分录的

漂流瓶 追问

2020-03-23 21:48

好的，谢谢老师，怪我不会提问，绕一大圈

bamboo老师 解答

2020-03-23 21:49

没事的 只要您最后理解就行