老师，社保局退回19年1月份的基本医疗保险的0.5%，19年已经结账了，今年1月份才收到款，该怎么做账呢？

Nv～Li 追问

2020-03-23 11:27

多交的

玲老师 解答

2020-03-23 11:51

是，只是多交了吗？计提时金额正确吗？

玲老师 解答

2020-03-23 11:51

把你原来做的那个分录发来看一下

Nv～Li 追问

2020-03-23 12:20

19年做的是借：管理费用贷银行存款

玲老师 解答

2020-03-23 12:36

如果金额小，直接做相反的分录就可以

Nv～Li 追问

2020-03-23 12:42

19年的账已经结了，也可以直接做相反分录吗？

玲老师 解答

2020-03-23 12:49

金额小的可以直接做，相反的分录