老师，我司是东莞企业，东莞社保局退回了我司2月的单位，个人养老险、单位，个人失业险、单位工伤险。但是单位，个人医保和单位生育险没有退回，请问老师我怎么做账？

陈等等大王叫我来巡山???? 追问

2020-03-13 14:22

个人的还没有退，打算发3月工资时做在工资表里，这样合理吗？用不用缴纳个税？如果不做在工资表里，老师有没有什么别的方法？

meizi老师 解答

2020-03-13 14:24

你好 那你计入工资表 会增加你的应发工资你的。  你个人部分你没退  说明就缴纳给社保局了。  你退的只是单位部分的 你就做单位部分社保计提和缴纳分录即可

陈等等大王叫我来巡山???? 追问

2020-03-13 14:33

我没说清楚，是还没退呢暂时在公司账户里，打算退给个人的。不知道直接从公司账户退给个人工资卡里，不通过工资表退回，可不可行？

陈等等大王叫我来巡山???? 追问

2020-03-13 14:34

单位部分退回的，直接冲减之前计提的社保费就行了吗？个人部分退回的，应该冲减之前计提的工资吧？

meizi老师 解答

2020-03-13 14:38

可以呀 。因为你本来当时就是扣的员工工资 里面的钱。 现在退了 你就直接退给员工卡里面 。然后你自己要做分录体现出来就行了。   单位部分退的 你要做冲当时计提的分录 。 是的 ；就是现在收到钱对应去冲 你缴纳社保 和计提的分录 以及发放工资的分录