采用记账软件记账，损益类科目冲销时只能用红冲，如果采用相反的会计分录来冲销多结转的成本对利润表和资产负债表有什么影响

小妞向前跑 追问

2020-03-20 15:04

如果能取到数是不是用相反方向冲的话借贷方的累计发生额跟红冲的发生额不一样啊

若素老师 解答

2020-03-20 15:08

写的借贷两方，那借贷的发生额就是不同的

小妞向前跑 追问

2020-03-20 15:09

累计发生额是不同的吧

若素老师 解答

2020-03-20 15:20

是的，填写借方和写贷方累计发生额是不同的，

小妞向前跑 追问

2020-03-20 15:30

那累计发生额不同影响资产负债表和利润表吗

若素老师 解答

2020-03-20 15:33

如果报表取不到数，就会影响取到数就不影响，

小妞向前跑 追问

2020-03-20 15:34

什么叫取到数，什么叫取不到数呢！取不到数的话对报表具体影响在哪里呢

若素老师 解答

2020-03-20 15:43

因为软件有的是默认取，比如管理费用的借方金额贷方就取不到金额

小妞向前跑 追问

2020-03-20 15:46

那我上个月多结转了311.42的成本，这个月用相反的会计分录冲掉多结转的311.42。借:库存商品  311.42  贷:主营业务成本  311.42。因为主营业务成本在贷方所以取不到数。那利润表没改变。可是资产负债表的本月月末未分配利润是根据利润表的净利润的数来取数的啊！那利润表没改变，但是资产负债表确改变了增加了311.42元。这是怎么回事啊

若素老师 解答

2020-03-20 16:05

你好，没有取到数就把录到借方  重出报表就好了

小妞向前跑 追问

2020-03-20 16:12

我想问一下红冲和用相反会计分录冲销如果不设计财务软件的话，两者差别在哪里？是不是对资产负债表和利润表没有影响。只影响科目余额表的当期发生额和累计发生的啊？

若素老师 解答

2020-03-20 16:23

资产负债表没有影响，只是记在借方就影响借方发生额记在贷方就影响贷方发生额，没有其他影响

小妞向前跑 追问

2020-03-20 16:29

那是不是对利润表也没有影响啊

若素老师 解答

2020-03-20 17:03

你好，是的  对利润表也没有影响