老师要是开模具类的发票，必须选择13%税率是吧。

草莓 追问

2020-03-20 08:54

是吧，开产品模具属于13%，也就是说我只能选择一般纳税人对吧，小规模不可以了就？

maize老师 解答

2020-03-20 08:58

不是，小规模这个选择是按3%

草莓 追问

2020-03-20 09:08

意思是，开模具可以选择小规模，但是税率是3%。我现在是必须给对方提供13%税率的发票，所以我只能选择一般纳税人了对吧？

maize老师 解答

2020-03-20 09:12

是的，你要是开13%只能是一般纳税人

草莓 追问

2020-03-20 09:26

好的老师明白了，还有一个问题，我1月份给一个员工付工资付的2560,但是报个税工资金额写的2160，这个没对上怎么调整下呢？

maize老师 解答

2020-03-20 09:28

https://mp.weixin.qq.com/s/hueqXd3kTSMpfrqGRiXsAw

maize老师 解答

2020-03-20 09:28

更正申报 这个是步骤

草莓 追问

2020-03-20 09:59

好的老师，更正申报没有时间限制吧

maize老师 解答

2020-03-20 10:00

我看说2019年就可以更正，2018年不能，

maize老师 解答

2020-03-20 10:00

汇算清缴综合所得之前更正吧，

草莓 追问

2020-03-20 10:04

好的老师

maize老师 解答

2020-03-20 10:06

好的，我先回复别的学员了

草莓 追问

2020-03-20 10:12

老师再问一个问题啊，现在我这个企业属于机械销售类，我们为客户做模具开发，我们提供技术另外一个企业愿意免费得加工模具，现在就是涉及这个问题，我们这个开发模具就没有进项成本，只有客户付给我们的模具开发款，我们需要给客户开发票，但是没有进项，这个有什么合理的办法增加进项，减少增值税呢？

maize老师 解答

2020-03-20 10:14

亲麻烦重新提问下，一题疑问，谢谢合作，

草莓 追问

2020-03-20 10:22

老师我重新提问了你接下啊

maize老师 解答

2020-03-20 10:28

不好意思不小心点到了，

草莓 追问

2020-03-20 10:39

被别的老师接了。。

maize老师 解答

2020-03-20 10:44

你去那个下面追问下，谢谢合作哈，