2019年金税盘是第二次买的，我勾选进项税德时候勾选上了，导致我的申报表上多抵扣了，实际在做帐德时候我没有吧这个税没有代抵扣

小塔????的???? 追问

2020-03-19 18:22

您的意思是第二次买的税控盘德进项税可以做进去？

郭老师 解答

2020-03-19 18:24

专票可以抵扣的，只能抵扣税额部分。

小塔????的???? 追问

2020-03-19 18:28

晕死，我之前一次性直接做费用了

小塔????的???? 追问

2020-03-19 18:28

呢现在怎么做分录，

郭老师 解答

2020-03-19 18:32

第一次的可以全额抵扣
第二次的只能抵扣税额
借进项贷以前年度损益调整
借以前年度损益贷利润分配