送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2020-03-19 15:06

您好
就是19年发生的成本费用没有取得发票 在20年汇算清缴前取得发票 可以作为19年的成本费用所得税前扣除

冬日阳光 追问

2020-03-19 15:10

那开出发票的单位只能做开具当年的收入吧?

bamboo老师 解答

2020-03-19 15:12

如果是19年的业务 开出发票方也应该算19年的收入

冬日阳光 追问

2020-03-19 15:17

那如何进行申报呢?

bamboo老师 解答

2020-03-19 15:19

请问是销售方申报增值税么?

冬日阳光 追问

2020-03-19 15:29

是的

bamboo老师 解答

2020-03-19 15:32

要看前面对方有没有做未开票收入申报 没有的话 就跟平时正常开具发票一样的申报就好了

冬日阳光 追问

2020-03-19 15:33

嗯嗯,明白了,谢谢!

bamboo老师 解答

2020-03-19 15:34

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

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在个税代缴端申报, 级数 全年应纳税所得额 税率(%) 速算扣除数 1 不超过30000元的 5 0 2 超过30000元至90000元的部分 10 1500 3 超过90000元至300000元的部分 20 10500 4 超过300000元至500000元的部分 30 40500 5 超过500000元的部分 35 65500   (注:本表所称全年应纳税所得额是指依照本法第六条的规定,以每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额。)   计算个人所得税:   应纳个人所得税税额=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数   应纳税所得额=年应税收入额-准予税前扣除金额,有6万免税可以扣,没成本,不可以扣
2022-03-19 17:21:17
您好 就是19年发生的成本费用没有取得发票 在20年汇算清缴前取得发票 可以作为19年的成本费用所得税前扣除
2020-03-19 15:06:26
你好, 是的 您的金额是多大的?
2020-03-04 14:05:31
你好,所有的成本费用没有发票的都需要调的。
2021-12-28 16:43:33
你好 你不需要做分录了 。 到时汇算你申请调减 因为你发票应该和你成本没差异的话 算补发票
2020-06-02 17:28:06
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