老师，我想咨询一下一个问题，公司一直账上存在一笔应付账款的旧帐，估计是15年以前的了，找不到以前记录了，这笔钱实际也不存在要付，那我可以怎么把他做掉呢？感谢

平 追问

2020-03-16 12:36

这样肯定不行，有么有其他办法了，能做坏账吗，或者分期按存货减值

陈诗晗老师 解答

2020-03-16 12:38

你这个不是坏账，是指里收到的钱收不到你，这个是对外支付的，不用支付了。你可以考虑分期现金的方式，把它支付掉平账。

平 追问

2020-03-16 12:51

这么多用现金也不太好吧，还有其他方法吗

平 追问

2020-03-16 13:23

后面又找了之前信息，好像是一直没有发票的，直接按存货入的账，这有么有其他方式可以平掉

平 追问

2020-03-16 13:28

还有个疑问，分期现金的话，我的现金账也不对了吧

陈诗晗老师 解答

2020-03-16 14:00

那你这存货出售掉了没有

平 追问

2020-03-16 14:26

没有呢，

陈诗晗老师 解答

2020-03-16 14:47

没有的话，那你这做相反分录给他平账处理
借 应付账款
贷 库存商品

平 追问

2020-03-16 15:01

那这个审计时候，肯定要找对应冲销的凭证吧，但是以前入账时候根本啥附件没有发票也没有，就一分录，这可以吗

陈诗晗老师 解答

2020-03-16 15:04

你之前没发票，你暂估的，后面没有发票，你冲这是正常的处理。

平 追问

2020-03-16 15:15

就算是俩三年前的也没关系吗？那存货那调整下就可以了是吧

陈诗晗老师 解答

2020-03-16 15:25

是的，你现在作为之前的差错更正处理，后附一个情况 说明。

平 追问

2020-03-17 11:21

谢谢老师，那这个金额多的能不能分开更正呢，那是不是一定要找到以前的凭证

陈诗晗老师 解答

2020-03-17 11:24

也是可以的，这个根据你实际情况处理。

平 追问

2020-03-17 11:36

那找不到以前的记账凭证的是，不是就不能这么做。有笔八十万直接在16年年初做进去的，之前找不到凭证了，这笔应付账款能用这个方法更正吗？

陈诗晗老师 解答

2020-03-17 12:03

找不到凭证？
那这样你就只能冲销之前的，因为你没有根据。之前的账务处理本就是不应该做的

平 追问

2020-03-17 12:05

好的明白了，谢谢了

陈诗晗老师 解答

2020-03-17 12:06

客气，祝你工作愉快。