你好，原材料已经入库，但T3预付账款又结转到下一年了，这是个错账，现在要再做一个分录改回，不要有预付账款了，怎么做

红苹果 追问

2020-03-13 15:52

原来不知道怎么做的，原来的账找不到了

萦萦老师 解答

2020-03-13 15:56

您好，那您怎么知道之前的帐错了呢。

红苹果 追问

2020-03-13 15:58

是之前的会计走了预付，到货没给冲回，所以，一年一年结转过来了

萦萦老师 解答

2020-03-13 16:08

您好，相当于她之前做的分录是：借：预付账款  贷：银行存款   后面收到发票了，没有正常的确认库存商品和结转成本，长期挂在预付账款上吗？

红苹果 追问

2020-03-13 16:13

是的

萦萦老师 解答

2020-03-13 16:16

您好，您根据实际的发票金额：
借：库存商品
       应交税费-进项税
       贷：预付账款