应交税费–增值税–销项税贷方余额6887.23(18年) 应交税费–增值税–应交增值税借方余额6887.23(19年)，现在怎么处理？

余 追问

2020-03-12 16:12

老师如果想要接平怎么做账？

宋生老师 解答

2020-03-12 16:13

你好！这个就要看明细账，看是什么时候形成的这个金额，还要看当时应交税费-应交增值税下面做过什么分录了才能确定

余 追问

2020-03-12 16:18

18年账套上是用的销项税科目19年账套上是用的应交税费科目

宋生老师 解答

2020-03-12 16:21

你好！我明白，我是说要看你现在有余额的这个科目的明细账，看当时怎么做的分录，才能确定修改的分录如何做。
你能找的到吗

余 追问

2020-03-12 16:28

宋生老师 解答

2020-03-12 16:29

您好！当月结转本期应纳税额时候的分录是怎么做的？

余 追问

2020-03-12 16:29

借银行存款
贷 主营业务收入
应交税费–应交增值税–销项税

宋生老师 解答

2020-03-12 16:31

你好！不是这个，是比如销项100进项80，他要交20，这个20他是怎么做的分录

余 追问

2020-03-12 16:31

他当时减免的时候分录是这么做的

宋生老师 解答

2020-03-12 16:32

你好！这个是计提的分录，不是减免了。

余 追问

2020-03-12 16:32

宋生老师 解答

2020-03-12 16:33

你好！金额是多少？一起截图来看看。

余 追问

2020-03-12 16:34

宋生老师 解答

2020-03-12 16:35

你好！现在这个应交税费-增值税-应交增值税是不是也还有余额

余 追问

2020-03-12 16:39

开票
借应收账款
贷主营业务收入
应交税费-增值税–销项税
减免
借应交税费–增值税–应交增值税
贷应交税费–减免税费
确认
借应交税费–减免增值税
贷营业外收入–减免增值税

宋生老师 解答

2020-03-12 16:39

你好！恩。你看这个，应该应交税费-增值税–销项税
借应交税费–增值税–应交增值税这2个都有余额，相互冲减就好了。

余 追问

2020-03-12 16:39

是的，也有余额

宋生老师 解答

2020-03-12 16:40

你好！这2个相互冲减就好了。