合账时，发现其他应付款–个税贷方有1分钱 查账发现是2019年4月多核算了1分钱的个人所得税 2020年度，该如何调整(会计分录)

芸朵儿 追问

2020-03-12 15:11

没有特别懂
是:借其他应付款0.1
贷:营业外支出0.1
吗？
还有，我们的对公银行比账上少2分
该如何解决呢？

芸朵儿 追问

2020-03-12 15:12

我可以直接:
借其他应付款－个税0.1
营业外支出0.1
贷银行存款0.2吗？

玲老师 解答

2020-03-12 15:20

如果差额都企业负担  多支付的记营业外支出  少支付的记营业外收入     银行的要找到原因再调整

芸朵儿 追问

2020-03-12 15:34

银行的是因为开票金额和收款金额导致的差额

玲老师 解答

2020-03-12 15:40

如果是尾差造成的，记营业外收支科目就可以，