送心意

maize老师

职称初级会计师,中级会计师

2020-03-12 14:14

还有本年利润需要结转,是盈利吗,还需要提取盈余公积

逢考必过 追问

2020-03-12 14:17

就录这两比分录,是吗?

maize老师 解答

2020-03-12 14:18

是的 借利润分配提取法定盈余公积,贷盈余公积-法定盈余公积 借利润分配-未分配利润 贷利润分配-提取法定盈余公积

逢考必过 追问

2020-03-12 14:20

你这分录看不明白

maize老师 解答

2020-03-12 14:21

借利润分配-提取法定盈余公积,贷盈余公积-法定盈余公积 借利润分配-未分配利润 贷利润分配-提取法定盈余公积      对冲之后是借利润分配-未分配利润  贷盈余公积-法定盈余公积

逢考必过 追问

2020-03-12 14:22

实操到这一步就录年末结转未分配利润借:本年利润    贷:利润分配-未分配利润

逢考必过 追问

2020-03-12 14:25

是先录本年利润这笔分录再录你说的,是吗?

maize老师 解答

2020-03-12 14:34

先结转本年利润,之后才是提取盈余公积

逢考必过 追问

2020-03-12 14:35

本年利润分录就是我发给的那样吗?

maize老师 解答

2020-03-12 14:39

要是本年利润期末余额是贷方你写那样, 按企业会计准则提取盈余公积是按上面我写那样,借利润分配提取法定盈余公积,贷盈余公积-法定盈余公积 借利润分配-未分配利润 贷利润分配-提取法定盈余公积

逢考必过 追问

2020-03-12 14:45

是写12月本期结转损益这个本年利润的金额吗?

maize老师 解答

2020-03-12 14:46

不是,是根据明细账期末余额或者是科目余额表期末余额去结转

上传图片  
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
  • 老师,请问一下,个体工商户开办几年了没有做税务登

    先做税务登记 然后做票种核定 注册 访问电子税务局,点击【登录】→【自然人业务】→【用户注册】→【勾选协议】→【下一步】→【填写身份信息】→【设置密码】→【短信验证码】→【电子税务局APP人脸识别】,完成注册。 :税务登记 登录电子税务局,选择【自然人登录】,输入账号密码,选择【税务APP扫码】或【短信验证】。 进入自然人登录界面后,点击【我要办税】→【综合信息报告】→【身份信息报告】→【新办纳税人开业】。 选择拟开业纳税人的统一社会信用代码,确认信息后选择“新办开业”。 点击【一照一码户信息确认】,根据实际情况填写。 填写相关信息后点击【确认】,系统提示“您已完成税务信息确认”→【下一步】,可继续办理其他新办纳税人套餐业务。 根据企业情况选择办理【我的银行】、【会计制度】、【一般纳税人】、【票种核定】等业务,或点击全选,选择【一键办理】

  • 公司属于兰州的一家供应链公司,从山东购进一批蔬

    不是从公司购买蔬菜吗

  • 请问上期有留底税额,这个月结转增值税分录可不可

    之前留底在留底里面挂着可以

  • 请问收到货代开的港杂费发票怎么做账务处理

    这部分费用是您单位承担?还是客户最终承担呢

  • 老师,24年贸易单位汇算清缴出口海关收入与做账确

    你好,对方给你开的发票,运输单,你单位的入库单对方的发货单或者出库单

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...