上年视同销售，借销售费用，贷销项和库存，但是忘记申报到无票收入了。现在才发现，这个可以怎么处理呢

鱼小宝 追问

2020-03-11 16:03

当时申报有留底税额的，足够抵扣，也需要交税交滞纳金吗？

meizi老师 解答

2020-03-11 16:07

你好    如果你没产生少缴纳的税费的话  是不会。 但是就算你有留抵的话  也是少缴纳的 也会有滞纳金的

鱼小宝 追问

2020-03-11 16:26

比如我去年十月留底10000，但是我漏报了视同销售800元，这就造成留底还是10000，因为我忘记报800，这也要交滞纳金吗

meizi老师 解答

2020-03-11 16:30

你好 是的  这800元可以用留抵进项税抵减 但是产生的滞纳金是需要交纳的

鱼小宝 追问

2020-03-11 16:32

这样处理可以吗，我在本月补申报上去，账务不动，或则账务冲销去年那笔，重新做一笔到现在，现在申报。

meizi老师 解答

2020-03-11 16:34

你好   那也是去年的收入 不是你本期收入 你延迟报税了

鱼小宝 追问

2020-03-11 16:36

谢谢老师，懂了

meizi老师 解答

2020-03-11 16:38

不客气 帮到你就好