上年视同销售，借销售费用，贷销项和库存，但是忘记申报到无票收入了。现在才发现，这个可以怎么处理呢。

鱼小宝 追问

2020-03-11 15:24

那本月分录怎么处理，首先需要把之前的冲了，再做一个吗

鱼小宝 追问

2020-03-11 15:29

还是分录不需要动，只用补申报就可以

QQ老师 解答

2020-03-11 15:37

你好！只补缴就可以的

鱼小宝 追问

2020-03-11 15:40

是这样的情况，之前一直有留底，现在也有的，申报上去也不用缴纳税，这个没问题的哈，本月不写分录就申报

QQ老师 解答

2020-03-11 15:43

你好！你们账务收入与申报收入本身是有差额的

鱼小宝 追问

2020-03-11 15:54

购入货物赠送做的销售费用，没做收入，这样也要做成收入吗？

QQ老师 解答

2020-03-11 15:58

你好！视同销售计算销售额所得税↑不算收入

鱼小宝 追问

2020-03-11 16:01

需要填哪个表呢

QQ老师 解答

2020-03-11 16:09

你好！增值税申报表的无票收入

鱼小宝 追问

2020-03-11 16:09

企业所得税填哪个表呢

鱼小宝 追问

2020-03-11 16:10

视同销售的

QQ老师 解答

2020-03-11 16:21

你好！外购的不计入应纳税所得额

鱼小宝 追问

2020-03-11 16:23

那就不用特别填企业所得税的表了是吧，就按做账的财务报表申报

QQ老师 解答

2020-03-11 16:29

你好！是的，外购的增值税视同销售计算销项税，所得税不是通宵说，如果是自产的产品，那就要增值税和企业所得税都视同销售收入处理。

鱼小宝 追问

2020-03-11 16:30

嗯嗯，谢谢老师

QQ老师 解答

2020-03-11 16:31

不客气欢迎下次提问满意请好评谢谢