请问乐老师在吗@乐老师

you are so cute 追问

2020-03-11 09:43

老师就刚刚的问题，这张单子增值税问题，老师这张增值税凭证是1月交的12月份增值税，是不需要计提的对吗？？？我是1月才开始建立的公司新账套，1月期初余额需要录入12月未交的增值税吗

meizi老师 解答

2020-03-11 09:43

你好 你之前需要在12月做收入的  你做收入贷方就要对应做增值税的 。  那你12月产生的增值税没做收入 ？？ 是新公司吗

you are so cute 追问

2020-03-11 09:46

老师不是新公司，只是以前没有建立财务账套，今年1月份才开始建立的财务账套，所以我做这比增值税不是特别清楚，既然是1月交的12月增值税，是不是录入起初余额时要有相关的数来平这比增值税

meizi老师 解答

2020-03-11 09:47

嗯 是的  你期初增值税是要有金额的  不然你现在缴纳了之后  如果期初没有数据  增值税科目无法平   你会增值税未交增值税明细借方有余额的

you are so cute 追问

2020-03-11 09:50

那麻烦老师告诉我一下，为了平这比增值税，我要在期初往哪两个个科目录这次增值税

meizi老师 解答

2020-03-11 09:52

你好  期初你需要去检查   是不是只有这笔增值税没缴纳 。是的话 就在未交增值税明细里面录入对应的这个金额就行了

you are so cute 追问

2020-03-11 09:52

老师能不能电话指导一下

meizi老师 解答

2020-03-11 09:54

抱歉 哦    学堂不允许私下联系学员的

you are so cute 追问

2020-03-11 09:58

那我昨天问的教育附加费，城市维护建设税，地方教育费附加，城镇土地使用税，企业所得税，水利建设专项费，这些都计提了，需要在1月录期初平这些吗

meizi老师 解答

2020-03-11 09:59

你好  你是好久的城建税企业所得税等 ？是12月的 还是1月的

you are so cute 追问

2020-03-11 10:05

教育费附加，城市维护建设税，地方教育附加，交的是12月份的，其他的企业所得税，水利建设费，城市土地使用税交的是10月—12月份的

you are so cute 追问

2020-03-11 10:06

meizi老师 解答

2020-03-11 10:08

你好 那你1月建账的时候 就要把这些期末的数据 都要录入1月的期初里面去 。 不然你1月做账了  就不能平科目。  还有你们建账的时候 没有整理期末数据吗 ？因为你们之前没有账的

you are so cute 追问

2020-03-11 10:14

我是来这个公司的新会计，以前的会计也不怎么懂，所有期初数据没有这些，那老师我现在在1月期初负债里面把这些税录进去，你帮我看看，我把未交增值税录到期初负债未交增值税里面，负债增加了，不能试算平衡，资产或者权益借方录什么

meizi老师 解答

2020-03-11 10:20

你好 我给你发下 建账的课程 你去系统看看或者找你们软件售后远程教你一下

you are so cute 追问

2020-03-11 10:26

老师，除了增值税我期初录入金额就行了，其他几项税我1月计提就不需要录期初了对不对

meizi老师 解答

2020-03-11 10:28

你好  你是1月才计提的吗   你正常应该是有期初金额的。  因为你不是12或者10-12月就有税的   你只是1月缴纳

you are so cute 追问

2020-03-11 10:30

好的老师，那我通通期初录余额去

you are so cute 追问

2020-03-11 10:31

老师，应交税费科目下面，有没有应交城镇土地使用税

meizi老师 解答

2020-03-11 10:32

你好 有的 这个土地税要走这个应交税费核算的