老师，求代付职工五险一金分录，计提和支付

思 追问

2016-05-05 14:42

老师，你写的分录是不是其他应收/付款没有进入管理费用？您仔细看看呢，分录是否应该是借：管理费用，贷应付职工薪酬，其他应付款？

邹老师 解答

2016-05-05 12:45

计提   借；管理费用等科目    其他应收款     贷；应付职工薪酬
支付   借；应付职工薪酬    贷；其他应收款    银行存款等科目

邹老师 解答

2016-05-05 14:22

把其他应收款换成是其他应付款就可以了

邹老师 解答

2016-05-07 08:42

个人负担的社保部分不影响损益