请问一下 比如上年公司没有提供成本，然后账务上做了暂估成本。借：主营业务成本贷：应付账款-暂估 到了今年年头把成本票拿回来了，冲销暂估是不是借：应付账款-暂估；贷：主营业务成本

MISS ZHANG 追问

2020-03-09 17:31

那么以前暂估的多了，本年年头取回的是不够当时暂估的，到汇算清缴的时候是不是暂估的调增出来

meizi老师 解答

2020-03-09 17:34

你好     暂估多了的话冲你利润了 就需要调增处理的  是的

MISS ZHANG 追问

2020-03-09 18:01

不用再上年账务调整了，直接在汇算清缴里调整对吧

meizi老师 解答

2020-03-09 18:01

你好 嗯是的    你2020年不是调整处理 冲 了。 之后 汇算调整

MISS ZHANG 追问

2020-03-09 18:04

意思就是19年的账务不变，直接在汇算清缴调整对吧

meizi老师 解答

2020-03-09 18:06

嗯 是的 但是2020年多结转的成本记得调整

MISS ZHANG 追问

2020-03-10 11:36

谢谢

meizi老师 解答

2020-03-10 11:44

不客气 帮到你就好