老师，我们18年3月发生了一笔业务，应收账款100万，当年老会计用现金收回了，现在银行收到了回款，成了应收账款贷方余额，这笔账要怎么处理？

小叶子 追问

2020-03-09 16:51

她是做到应收了啊我现在重新建账，如果像你说的那样做了，我的现金就负起近100万了

郭老师 解答

2020-03-09 16:54

那你期初就根本没有录入应收和现金这个余额。

小叶子 追问

2020-03-09 16:56

我现在按着她19年的期末数录入期初数据就是-100万

郭老师 解答

2020-03-09 16:59

是不是没有录入上面我说的期初余额
是的话借银存贷利润分配

小叶子 追问

2020-03-09 17:02

没有录入，主要是一看我就录不下去了，意思我期初还是按她的数据录，然后再调到未分配利润里去吗

郭老师 解答

2020-03-09 17:09

你好，是的，

小叶子 追问

2020-03-09 17:54

附加税、所得税（实际没有未交的，但账上挂着有数据），增值税（申报比账面留抵多1万多），账上跟申报表都存在很大差异，我要哭死，老师怎么处理啊？后面又慢慢调到未分配利润吗 ，

郭老师 解答

2020-03-09 17:57

增值税的需要查下原因
其他的借应交税费贷以前年度损益调整
借以前年度损益调整贷利润分配

小叶子 追问

2020-03-09 18:04

查了，她账务处理和申报不同步，然后还挂了一笔9000多的未交增值税（应该是交了的）

郭老师 解答

2020-03-09 18:05

看下他的进项销项明细
是不是有没做上去的

小叶子 追问

2020-03-09 18:15

你是说有没入账的吗

郭老师 解答

2020-03-09 18:16

是的
没有做
或者多做都有