公司之间什么时候可以挂往来款，而不是借款？

郭老师 解答

2020-03-09 13:00

往来包含了借款的，

复杂的网络 追问

2020-03-09 13:03

如附件，集团出了本金让我们借款给B公司，但是我们现在不想挂到贷款科目下去，想做成其他应收款-B公司，因为如果做了贷款科目，就要计提减值准备影响利润了，做进其他应收款这样可以吗

郭老师 解答

2020-03-09 13:03

你好，可以的，

复杂的网络 追问

2020-03-09 13:04

但是我们签的是借款合同，做进往来款用借款合同做附件吗？

郭老师 解答

2020-03-09 13:06

企业和企业之前的借款就是其他应付款或者其他应收款

复杂的网络 追问

2020-03-09 13:06

我们是小贷公司，不做贷款，做其他应收款这样是不是有问题？另外这笔帐其实三年前就要做了，就算我们现在做进其他应收款，是不是也应该计提减值？按什么比例

郭老师 解答

2020-03-09 13:09

那就不行
这个是你们的主营了

郭老师 解答

2020-03-09 13:09

确定收不回来了可以全额计提

复杂的网络 追问

2020-03-09 13:12

现在的问题是集团挂了往来，而我们一直没有挂往来，所以我需要补做借：贷款—B 贷：其他应付款-集团 这笔分录，但是现在补做到19年我们就要计提减值准备影响利润，这笔贷款其实有问题三
年了都收不回来，我们一直没做账，但是预计在20年通过拍卖可以本息收回，我现在可以怎么做尽量不影响19年利润吗

郭老师 解答

2020-03-09 13:15

那你正常挂帐
先别做减值

复杂的网络 追问

2020-03-09 13:18

不提减值可以有依据吗？一个是我们三年都没有收回，另外，我们有要求是特殊的提专项减值准备，比例比较大，一般的正常贷款，期末都要按贷款余额的1.5%计提减值，是不是我最好的做法就是不提专项减值，提一般减值1.5%，但是这个1.5%是省不了，即便20年能全额收回？

郭老师 解答

2020-03-09 13:19

但是预计在20年通过拍卖可以本息收回，
这个不是吗

复杂的网络 追问

2020-03-09 13:21

但是我们所有的正常贷款都要求按贷款余额的1.5%计提减值，即便以后全额收回，就是有风险要保证一直有个计提数在那

郭老师 解答

2020-03-09 13:23

那你今年计提
明年冲
你都三年没有做不也没事

复杂的网络 追问

2020-03-09 13:27

计提了没有冲，就是集团要求我们每年底按贷款总余额的1.5%计提减值，之前不是全资子公司，所以不要求对账，19年变成全资子公司了，审计发现我们没挂集团1300万的往来，这笔贷款又有问题，所以就影响19年很多数据

郭老师 解答

2020-03-09 13:28

走审计的话需要按正规的来
补做的

复杂的网络 追问

2020-03-09 14:10

B公司三年前付了几个月的利息后就再没有付了，我们确认收入要确认到什么时候，什么时候开始可以不确认？

郭老师 解答

2020-03-09 14:11

合同怎么定的
几年

复杂的网络 追问

2020-03-09 14:12

一年

郭老师 解答

2020-03-09 14:13

做一年的收入
然后问对方要钱
要不回来的做坏账