增值税进项、销项 等 需要每个月结转清零吗？还是只需要 将应交的增值税结转到 贷：应交税费-应交增值税-未交增值税 哪种做法好

静意 追问

2020-03-09 09:09

那样做啊老师？是全部清零？

郭老师 解答

2020-03-09 09:10

是的
每个月进项销项都一致

静意 追问

2020-03-09 09:12

都一致是什么意思？

郭老师 解答

2020-03-09 09:12

本月发生额和你申报表本月一致
自己选择吧
没有规定

静意 追问

2020-03-09 09:15

老师，您说的好简洁啊。我不太懂啊，这什么意思啊

我这里有12的增值税数字，您帮我做下分录

郭老师 解答

2020-03-09 09:18

你问分录了吗
你不是问月结还是年结好



借应交税费应交增值税销项294305.42贷应交税费应交增值税转出未交增值税。

借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税276572.85
转出多交不清楚什么业务

静意 追问

2020-03-09 09:34

我问你，你也没说明白啊
分录你这这的是什么啊

郭老师 解答

2020-03-09 09:36

借应交税费应交增值税销项294305.42
贷应交税费应交增值税转出未交增值税。

借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税276572.85

静意 追问

2020-03-09 09:42

就这样了，没了？？？？？

郭老师 解答

2020-03-09 09:42

结转的进项销项
转出未交增值税，减免税款
后面两个都没有
只有前面两个

静意 追问

2020-03-09 10:18

转出未交增值税在借方，怎么解释？

郭老师 解答

2020-03-09 10:27

借应交税费应交增值税销项294305.42
贷应交税费应交增值税转出未交增值税。

借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项276572.85
转出未交增值税有留底