老师，请问小公司平时帐上没什么钱，费用支出都不是从公司帐上支付的，帐务都是记入了其他应付款老板的头上，现在收到一笔收入，可以转给老板做还垫付的款项可以吗？

kj_hxi5y4shja59 追问

2020-03-07 17:01

老师，那公账可以转给法人款吧？就做借：其他应付款
贷：银行存款

江老师 解答

2020-03-07 17:03

上述说法完全正确，是这样的账务处理

kj_hxi5y4shja59 追问

2020-03-07 17:06

老师，我们公司是做工程资料的，发票项目名称是工程服务吗？

江老师 解答

2020-03-07 17:07

是的，开具工程服务的发票，属于其他服务

kj_hxi5y4shja59 追问

2020-03-07 17:08

老师，那备注里面要写什么吗？

江老师 解答

2020-03-07 17:10

备注就是具体的工程地址、工程名称之类的。

kj_hxi5y4shja59 追问

2020-03-07 17:11

老师，那我们帐务处理要针对每个项目资料做收入和成本吗？还是不需要分项目成本了？

江老师 解答

2020-03-07 17:14

可以直接按项目资料做收入和成本，可以不用分项目。

kj_hxi5y4shja59 追问

2020-03-07 17:16

老师，就是直接做收入和成本费用，不用分项目，和一般公司帐务处理是一样的是吗？

江老师 解答

2020-03-07 17:17

因为你这个项目相对简单，不分项目核算也是可以的。与一般公司账务处理是一样的。

kj_hxi5y4shja59 追问

2020-03-07 17:21

谢谢老师，那这个公司一般哪些属于成本了？

江老师 解答

2020-03-07 17:22

做工程资料的，主要是成本是人工成本、固定资产的折旧费（如电脑的折旧费）、差旅费、水电费等制造费用

kj_hxi5y4shja59 追问

2020-03-07 17:23

差旅费和水电费也是成本？不是费用吗？

江老师 解答

2020-03-07 17:24

如果是项目上跑的差旅费，这个肯定是项目的成本。至于做资料的人员发生的水电费，肯定是相关的成本。

kj_hxi5y4shja59 追问

2020-03-07 17:27

老师，那其他的支出就是费用了吧？

江老师 解答

2020-03-07 17:28

与成本相关的支出，就是成本，至于费用就不是成本了。

kj_hxi5y4shja59 追问

2020-03-07 18:05

好的，谢谢老师o(^o^)o

江老师 解答

2020-03-07 18:06

有不明白的问题再咨询